🛒 Produkte über einen Online-Marktplatz verkaufen: Diese steuerlichen Punkte dürfen Sie nicht übersehen

Der Verkauf über Online-Marktplätze wie Amazon, eBay, Etsy oder Kaufland boomt.

Für viele Selbständige und Unternehmen ist E-Commerce heute ein zentraler VertriebskanaI. Doch während Umsätze schnell wachsen, werden die steuerlichen Pflichten häufig unterschätzt. Fehler können hier teuer werden – von Nachzahlungen bis hin zu Bußgeldern.

In diesem Beitrag erfahren Sie kompakt und praxisnah, worauf Sie steuerlich achten müssen, wenn Sie Produkte über einen Online-Marktplatz verkaufen und wie Sie rechtssicher starten. ✅

📌 1. Gewerbeanmeldung und steuerliche Registrierung

Sobald Sie regelmäßig mit Gewinnerzielungsabsicht verkaufen, gelten Sie steuerlich als gewerblich tätig – auch wenn es „nebenbei“ beginnt.

Wichtige Schritte:

• Gewerbe anmelden

• Fragebogen zur steuerlichen Erfassung beim Finanzamt ausfüllen

• Steuernummer beantragen

• ggf. Umsatzsteuer-ID (USt-IdNr.)

👉 Wichtig: Auch kleine Händler sind steuerpflichtig – „Hobbyverkauf“ schützt nicht automatisch vor Steuerpflicht.

💶 2. Umsatzsteuer richtig behandeln

Die Umsatzsteuer ist der häufigste Fehlerbereich im Onlinehandel.

Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG)

Wenn Ihr Umsatz:

• im Vorjahr ≤ 25.000 € und

• im laufenden Jahr voraussichtlich ≤ 100.000 €

beträgt, können Sie auf die Ausweisung der Umsatzsteuer verzichten.

Vorteile:

✔ weniger Bürokratie

✔ keine Umsatzsteuervoranmeldungen

Nachteile:

✖ kein Vorsteuerabzug

✖ weniger professioneller Eindruck im B2B-Bereich

Regelbesteuerung

Bei höheren Umsätzen:

• 19 % oder 7 % Umsatzsteuer ausweisen

• Vorsteuerabzug möglich

• monatliche oder vierteljährliche Meldungen

🌍 3. Verkäufe ins EU-Ausland (OSS-Verfahren beachten)

Verkaufen Sie an Privatkunden in andere EU-Länder, gilt:

➡ Umsatzsteuer im Bestimmungsland des Kunden

Seit Einführung des One-Stop-Shop (OSS) können Sie alle EU-Umsätze zentral über das deutsche Finanzamt melden.

Ohne OSS:

❌ Registrierungspflicht in jedem einzelnen EU-Land

Mit OSS:

✔ eine Meldung für alle Länder

✔ deutlich weniger Aufwand

🧾 4. Ordnungsgemäße Buchführung und Dokumentation

Online-Marktplätze stellen viele Daten bereit – aber nicht automatisch finanzamtskonform.

Sie müssen:

• alle Umsätze vollständig erfassen

• Gebühren und Provisionen buchen

• Rechnungen archivieren

• Zahlungsströme dokumentieren

• GoBD-konforme Buchhaltung führen

💡 Tipp: Schnittstellen zwischen Marktplatz und Buchhaltungssoftware sparen enorm Zeit.

📦 5. Marktplatzhaftung und neue Meldepflichten

Marktplätze sind gesetzlich verpflichtet, Verkäuferdaten an das Finanzamt zu melden.

Das bedeutet:

• Umsätze werden automatisch übermittelt

• „vergessene“ Einnahmen fallen sofort auf

• Steuerprüfungen nehmen zu

Transparenz ist daher zwingend erforderlich.

💰 6. Einkommensteuer & Gewerbesteuer

Ihre Gewinne unterliegen zusätzlich:

• Einkommensteuer (Einzelunternehmer/Freiberufler)

• ggf. Gewerbesteuer (ab Freibetrag von 24.500 €)

Gewinnermittlung:

• Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) oder

• Bilanzierung (bei größeren Unternehmen)

Eine saubere Struktur spart hier bares Geld.

⚠️ Typische Fehler im Onlinehandel

Diese Punkte führen besonders häufig zu Problemen:

❌ Privat- und Geschäftskonto vermischt

❌ Fehlende Belege

❌ Auslandslieferungen falsch versteuert

❌ Kleinunternehmergrenze überschritten, aber nicht gemeldet

❌ Plattformgebühren steuerlich nicht berücksichtigt

✅ Fazit: Frühzeitig steuerlich sauber aufstellen

Onlinehandel bietet enorme Chancen – aber nur mit korrekter steuerlicher Organisation bleibt der Gewinn auch wirklich Ihr Gewinn.

Wer von Anfang an:

• richtige Umsatzsteuer wählt

• Buchhaltung professionell führt

• internationale Verkäufe korrekt behandelt

• gesetzliche Meldepflichten beachtet

vermeidet spätere Nachzahlungen und Stress mit dem Finanzamt.

🚀 So können Sie sich auf das konzentrieren, was zählt: Ihr Wachstum.